PB-10 销货到收款（DN → AR → 收付款）

受众：财务（销售旁听） | 模块：SD / FI | 版本：2026-08-08
预计时长：40 分钟 | 语言：zh | 状态：草稿 | vi 同步：待同步

1. 业务目标

在已出货的交货单基础上，完成应收发票与收款核销的最小闭环，补齐 OV-02 概念图中「应收」段的动手路径。

2. 前置条件

已完成 PB-02 或教员提供一张已过账/可开票的训练 DN。
客户对应业务伙伴、会计期间开放；科目确定等财务主数据已由实施初始化。
学员具备 财务会计 → 应收应付 → 应收发票、收付款 相关权限。

3. 操作步骤

核对出货
- 打开训练 DN，记录客户、物料、数量、金额（或可开票信息）。
创建应收发票
- 进入 财务会计 → 应收应付 → 应收发票。
- 依据 DN/销售信息创建 AR（「从来源生成」或手工，以界面为准）。
- 按公司流程：保存 → 提交/审核 → 过账。
收款
- 进入 财务会计 → 应收应付 → 收付款。
- 新建收款单：选择公司银行账户、客户/业务伙伴、金额。
- 核销到上一步 AR（以界面核销操作为准）。
- 审核并过账。
核对
- 回到 AR 查看已收/未清状态；必要时查看日记账是否生成（教员演示）。

4. 状态与权限说明

节点	培训要点
AR 过账失败	检查期间、业务伙伴、科目确定、金额
收款无法核销	检查币别、未清余额、单据状态
过账后更正	优先冲销/贷项，勿改历史

5. 验收标准

[ ] 一张训练 AR 达到教员要求的最终状态（已过账）
[ ] 一笔收款与 AR 完成核销（或教员认可的最简收款路径）
[ ] 能复述 SO → DN → AR → 收付款的责任交接

6. FAQ / 禁忌

未出货强开票须符合公司政策；训练以已出货 DN 为准。
收付款涉及资金账户，训练环境使用教员指定银行账户。
销货出货段仍以 PB-02 为准；本剧本不重复录 SO。

7. 练习题

对照 PB-03 的 AP 段，列出 AR 与 AP 在菜单路径与核销对象上的对称点。